|
2014年2月10日在平阳县 第十五届人民代表大会第三次会议上 平阳县财政局 各位代表： 我受县人民政府委托，向大会报告2013年全县和县本级预算执行情况及2014年全县和县本级预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。 一、2013年财政预算执行情况 2013年，面对复杂严峻的国内外经济形势，我们认真贯彻县委各项重大决策部署，在县人大及其常委会的监督支持下，坚持以科学发展观统领财政工作全局，全面贯彻党的十八大和县委十二届二次全会精神，遵循“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的理财观，秉承“实、稳、优”财税核心价值理念，做好“生财、聚财、用财”三篇文章，夯实“业务、作风、制度”三项建设，充分发挥财政职能作用，大力扶持实体经济，优化财政支出结构，深化各项管理改革，推动全县经济社会持续平稳健康发展，财税事业取得了新成绩。 （一）全县财政收支情况 2013年全县财政总收入完成330341万元，完成调整预算100.05%，同比增长15.10%，其中：公共财政预算收入完成203581万元，完成调整预算102.51%，同比增长18.93%；上划中央四税完成126760万元，完成调整预算96.35%，同比增长9.43%。 按财政体制计算，2013年全县正常性财政收入预计为177721万元，同口径增长13.62%。全县正常性财政收入减中央贡献款，加上年结转，加省市财政各项补助，加地方政府债券发行，加调入资金等，全县财政总的可用资金预计为383537万元。 2013年财政总支出预算预计为382851万元，全县财政总支出实绩为328165万元，完成年度总支出预算85.72%，增长19.29%。全县财政总收支相抵滚存结余为55372万元，其中结转下年使用数54686万元，净结余686万元。 2013年全县财政当年经常性支出为174921万元，完成年度预算94.41%，同口径增长15.97%，其中财政当年经常性支出安排农业、教育、科技投入的执行情况是： 1、农业投入21715万元，增长16.02%，增长幅度高于正常性财政收入增长13.62%及当年经常性支出增长15.97%的比例。 2、教育投入为80032万元，增长16.26%，增长幅度高于正常性财政收入增长及当年经常性支出增长的比例。 3、科技投入5547万元，增长16.10%，增长幅度高于正常性财政收入增长及当年经常性支出增长的比例，占财政当年同口径经常性支出3.17%。 （二）县本级收支执行情况 2013年县本级财政总收入完成330341万元（同全县，由于鳌江镇金库财政收入已并入县本级）。按财政体制计算，2013年县本级财政总的可用资金预计为307927万元。 2013年本级财政总支出预算预计为307249万元。县本级财政总支出实绩为252563万元，完成年度总支出预算82.20%，增长19.51%。县本级财政总收支相抵滚存结余为55364万元，其中结转下年使用数54686万元，净结余678万元。 2013年本级财政当年经常性支出预计为106929万元，完成年度预算91.89%，同口径增长13.66%，其中县本级财政当年经常性支出安排农业、教育、科技投入的执行情况是： 1、农业投入14842万元，增长14.12%,增长幅度高于正常性财政收入增长13.62%及当年经常性支出增长13.66%的比例。 2、教育投入29278万元，增长14.08%，增长幅度高于正常性财政收入增长及当年经常性支出增长的比例。 3、科技投入4454万元，增长14.10%，增长幅度高于正常性财政收入增长及当年经常性支出增长的比例，占财政当年经常性支出4.17%。 （三）2013年政府性基金收支计划执行情况 2013年政府性基金收入完成520910万元,完成年初预算102.21%，同比增长103.10% (其中国有土地出让金收入完成452627万元，完成年初预算100.58%，同比增长117.99%)；2013年政府性基金支出538832万元，完成年初预算105.72%，同比增长112.01% (其中国有土地出让金支出完成450840万元，完成年初预算100.19%，同比增长117.07%)；2013年政府性基金上年结余37123万元，省市补助26694万元，年终政府性基金结余45895万元。 2013年社会保险基金收入完成171956万元，完成年初预算93.65%，同比下降0.86%；社会保险基金支出176008万元，完成年初预算114.64%，同比增长26.18%；2013年县社保基金当年收支结余为-4052万元，上年结余181385万元, 滚存结余为177333万元，结转下年使用。 （四）2013年财政工作主要情况 1、完善财税政策措施，促进经济发展稳中有进。牢固树立“经济决定财源”的观念，围绕县委县政府“振兴实体经济”的系列部署，凝心聚力，助力发展。一是力推帮扶。深化“双服务”工作，以“财税干部进万企解难题”、 “千名干部进千企解千难”活动为载体，为企业送政策、解难题、优服务；积极应对“菲特”台风影响，及时成立应急小组，深入受灾企业调研，指导企业做好损失报备等工作，减免受灾企业税费3378万元,努力为受灾企业排忧解难。积极落实“清费减负”、结构性减税等相关政策，取消、免征和降低部分行政事业性收费，制定落实各项税收优惠政策，实施“营改增”试点期间过渡性财政扶持政策，临时性下浮部分中小微企业社会保险费缴费比例，累计为企业减免各项税费近2亿元，切实扶持实体经济。二是力促稳定。密切关注企业资金链风险可能引发的不稳定因素，积极发挥应急转贷专项资金“救急”作用。制定渔业、交通、林业油价补贴办法，发放各类油价补贴9145万元，切实增强企业抵抗风险和危机的能力。健全中小企业贷款风险补偿机制，有效缓解企业融资难。三是力助转型。进一步发挥财政资金“四两拨千斤”作用，积极争取省扶持企业财政资金750万元，落实技改专项资金(包括技术创新、企业技术中心、产学研)283万元，引导企业技术改造投入资金5883万元；拨付企业节能降耗财政专项资金150万元，引导企业节能技改投入4210万元，直接节能9694吨标煤；拨付转型升级财政专项资金329万元，推进科技创新、品牌创建、标准化建设。制定鼓励浙商创业创新扶持实体经济发展的财税政策措施，推出扶工兴贸财税扶持政策，成立浙商回归引进重大项目服务推进工作组，引导企业转型提升和总部回归。”全县“个转企”总户数已达2317户。四是力保投入。支持扩大政府有效投资，在县财政安排重点项目建设资金的基础上，多渠道筹措资金，加大政府性融资力度，全年已授信贷款36.78亿元，实际到位资金34.32亿元，为我县固定资产投资提供有力保障。 2、做好增收节支工作，财政收支运行总体稳健。面对财税增收乏力的不利形势，我们更加注重在公平税负上下工夫，抓重点、破盲点、创亮点，实现财税收入的稳步回升。一是通盘分析。财政、国地税部门通力协作，紧盯组织收入进度，定期向上级领导汇报收入工作，收入前瞻把握能力进一步增强。二是联合治税。完善税收社会化征管机制，实行“亩产税收”分类管理，开展税源普查，加强国地税信息比对，并建立“联系单”制度，对土地、房产、股权等所有权转让交易实行“先税后证”，通过上述征管措施，共入库税收近1亿元。三是以查促管。深入开展医疗卫生等行业税收专项检查工作，有序推进责令自查和重点检查，加大对假发票等违法行为打击力度，全年共查处案件 134件（责成自查73件，检查61件），共查补税费456万元。四是信息管税。全面落实《税友龙版》深化应用工作，提高税收征管质效。积极开展税务登记证的验证、非正常户与漏征漏管户清理，全年完成税务登记验证4939户，占应验证户总数的99.66%。完成《税友龙版》标准化管理作业指导书的编写工作，为《税友龙版》运行提供规范性的操作文件。五是依法征缴。规范非税征缴工作，完善土地出让金收益分配办法，全面应用非税征管信息系统，做好社保费年度结算工作，确保非税收入的应收尽收。六是严控开支。2013年我县严格执行上级有关规定，厉行节约，大力压缩“四公经费”，对“四公”经费实行了包干、总额管理及公开制度，并且严格落实公务接待有关制度；积极推行公车改革，全面完成了县级机关公务用车制度改革工作。 3、完善民生保障机制，城乡居民生活显著改善。按照“调结构、重民生、保稳定”的总体目标要求，我们严格按照年度预算的序时进度安排各项支出，在提高财政资金使用效益的前提下，努力解民忧、保民安、促民享、帮民富。一是优先发展教育事业。全年教育支出达8.81亿元，占公共财政预算支出的26.8%。全力保障重点教育项目建设，支持学前教育、职业教育和民办教育等发展。二是支持社会保障体系建设。完善农村城镇低保生活补助政策，提高城乡居民最低生活保障标准，全年拨付最低生活保障金5714万元；安排流乞救助、优抚、退役安置、社会救济等专项资金3150万元，助推“爱心平阳”建设。三是深化医药卫生体制改革。全年共安排医疗卫生事业经费3.89亿元。组织开展基层医疗卫生机构债务清理核实工作，安排配套资金300万元用于化解基层医疗卫生机构债务。安排1200万元用于平二医被温州附二医托管费用和改善硬件条件，切实解决看病难问题。出台城乡居民基本医疗保障实施细则，全县城乡居民基本医疗保险共有参保人数70.18万人，累计受益群众231万人次，共发放医保支出4.41亿元，并出台了提高住院报销、实行大病保障等政策，极大提高了我县城乡居民的健康保障水平。四是保障社会公共安全和稳定。全年安排政法部门经费为1.93亿元，同比增长17.95%，较好地保障了公检法司、信访维稳、社会管理、“平安平阳”等各项事业发展。五是推动城乡统筹发展。农林水事务支出6.41亿元，增长79.01%，大力支持水利基础设施建设、“千村整治、百村示范”工程和“农业两区”建设，全面开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，推进新型农业社会化服务体系示范点建设，实施欠发达区域分类扶持，加快城乡一体化进程。六是改善城乡居民生活环境。落实节能环保支出3340万元，做好农村污水处理、生态县创建、工业污染整治、生活垃圾处理等方面工作。 4、深化各项管理改革，财政监管体系不断健全。一是清理结余资金。根据建立国库单一账户体系要求，对全县行政事业单位预算结余资金进行清理，本次清理共上解资金9358万元，通过清理，进一步规范县级部门预算结余资金管理，提高财政资金使用效益，缓解了财政压力。二是整合政府各类专项资金。出台财政补助政策清理方案，共清理出99个补助政策，开展财政资金安全管理自查、督查工作，并针对薄弱环节进行了整改。对现有的除社保资金外的25个专户进行整合，实行并户管理、分账核算的原则，拆并10个账户，保留15个财政专户。四是全面推进国库集中支付和公务卡结算制度改革。2013110全面推进公务卡制度改革，出台公务卡强制结算目录制度，全面使用公务卡结算，有力地推进了公务卡制度改革。五是进一步推进法治建设。按照“法治平阳”建设要求，制定财税法制宣传教育“六五”规划，深化行政执法责任制，做好依法行政、财税行政处罚自由裁量权等各项工作；进一步推行审批制度改革，压缩审批环节，规范审批流程，全面提速增效，不断优化工作秩序。六是健全国有资产管理体系。健全国有资产管理机构及人员配置，出台十大国有投资公司考核办法和国有企业集中核算实施方案，同时加大国有资产盘活力度，促进国有资产安全管理和保值增值。 各位代表，2013年在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，依靠各镇乡、各部门的密切配合，我县各项财政工作取得新进展。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政运行和预算执行中还存在一些亟需研究解决的问题：受实体经济低位运行、结构性减税等因素影响，收入稳定增长的基础还不牢固；保运转、保民生、保重点的财力保障要求越来越高，优化财政支出结构难度加大，资金统筹机制有待健全；财政资金使用效益不高和浪费现象时有发生，需要进一步加强财政绩效管理；镇乡财政资金规模迅速壮大，与镇乡财政监管力量薄弱的矛盾较为突出，基层财政管理亟待强化，等等。今后，我们一定高度重视这些问题，通过深化改革、创新机制、严格管理等措施逐步加以解决。 二、2014年全县和县本级预算草案 （一）财政预算安排的指导思想 2014年，是全面贯彻落实十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，是实施“十二五”规划至关重要的一年，也是我县财政收支运行面临较大困难的一年。 从收入形势看，随着我县促进有效投资、振兴实体经济、鼓励平商创业创新等决策部署的深入实施，加之国家保持宏观经济政策的连续性和稳定性，着力激发市场活力，将有利于我县经济逐步企稳向好，从而为财政收入增长奠定基础。但2014年影响财政收入增长的不确定因素仍然较多：当前国内外经济形势仍然错综复杂，我县实体经济基础尚不稳固，发展方式仍未根本性转变，都会给收入平稳健康增长带来影响；政策性减收因素较多，“清费减负”、“营改增”扩围等政策效应逐步显现，中央财税体制改革对地方收入的影响存在较大不确定性；房地产业税收增长存在较大的不确定性因素，金融业税收增长在低位徘徊，对财政收入的贡献率将会下降，收入形势不容乐观。 从支出需求看，一是落实我县重大战略决策，加大固定资产投资力度，扶持实体经济发展，加快“美丽乡村”和“美丽浙南水乡”建设等都需要大量资金；二是推进医疗卫生、社会保障等重点领域改革增支刚性强、资金需求量大，支持教育、文化、公共安全、生态环保等社会事业和民生发展都需要投入大量财力，使支出需求不断扩大，收支矛盾日益突出；三是地方政府性债务进入还贷高峰期，还本付息支出压力较大，同时中央加大清理和规范地方政府性债务力度，资金筹措难度进一步加大。因此，财政收支平衡面临严峻考验。 基于以上财政收支形势分析，根据县委对2014年工作的总体部署，结合面临的新形势，2014年我县财政预算编制和财政工作的指导思想是：以科学发展观为指导，全面贯彻党的十八大、十八届三中全会精神，按照“集中财力办大事”和保重点的原则，牢固树立财税“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”十六字的理财观，积极做好“稳增长、调结构、保民生、促稳定”各项工作，进一步落实积极财政政策，着力扩大投资和消费需求，加快推进经济发展方式转变和经济结构调整，努力实现财政收入稳定增长，收支结构持续优化；以保障和改善民生为重点，进一步健全公共财政体系；履行好“生财、聚财、用财”各项职能，为加快实现将平阳建设成温州大都市南部中心发挥重要作用。 （二）全县及县本级预算安排情况 1、全县预算拟安排情况 2014年全县财政总收入预算拟安排360360万元，增长9.09%。其中拟安排公共财政预算收入219860万元，同比增长8.00%，其中：税收收入202800万元，增长9.00%；非税收入17060万元，下降2.69％。 按照现行财政体制计算,2014年公共财政预算收入219860万元，减省财政体制补助30405万元，加所得税基数返回4928万元，加成品油价格和税费改革税收返还收入593万元，减出口退税超基数负担3678万元，2014年我县正常性财政收入预计为191298万元，同口径增长7.64%。全县当年可安排资金预计190702万元。 按照收支平衡的原则，2014年全县拟安排财政总支出314388万元，其中正常性支出安排190702万元，同比增长8.29％。 安排农业、教育、科技投入情况是： （1）农业投入21080万元，增长8.64%，增长幅度高于经常性财政收入增长7.64%及当年财政正常性支出预算增长8.29%的比例。 （2）教育投入80334万元，增长8.36%，增长幅度高于经常性财政收入增长及当年财政正常性支出预算增长的比例。 （3）科技投入5563万元，增长8.83%，增长幅度高于正常性财政收入增长及当年经常性支出增长的比例，占财政正常性支出2.92%。 2、县本级预算拟安排情况 2014年县本级财政总收入预算拟安排360360万元，增长9.09%。拟安排公共财政预算收入219860万元，同比增长8.00%，其中：税收收入202800万元，增长9.00%；非税收入17060万元，下降2.69％。 按照现行财政体制计算，2014年县本级正常性财政收入预计为191298万元，同口径增长7.64%。预计县本级财政当年可用资金为110210万元。 按照当年财政收支平衡的原则，2014年县本级财政当年总支出预算拟安排233888万元（其中省市专项转移支付86000万元，调入资金37000万元），其中正常性支出安排110210万元，同比增长6.67％。 本级财政农业、教育、科技投入比例及增长拟安排情况： （1）农业投入13695万元，增长7.95%，增长幅度高于经常性财政收入增长7.64%及正常性支出预算增长6.67%的比例。 （2）教育投入26876万元，增长8.08%，增长幅度高于财政经常性收入和正常性支出预算增长的比例。 （3）科技投入4283万元，增长8.11%，增长幅度高于财政正常性收入和正常性支出预算增长的比例，占当年正常性支出预算3.89%。 3、政府性基金预算安排 2014年当年政府性基金收入拟安排574700万元，2014年当年政府性基金支出拟安排574700万元。 2014年社会保险基金收入拟安排211533万元,2014年社会保险基金支出拟安排193205万元，2014年县社保基金当年收支结余为18328万元，上年结余177333万元, 滚存结余为195661万元。 三、2014年财税工作的主要任务 2014年财税工作，关系全局，意义重大，我们将认真贯彻落实预算安排的指导思想，力争圆满完成全年预算任务。 （一）坚持存增并调，拓展财源建设思路。将振兴实体经济作为主要工作目标，主动打好政策资金帮扶“组合拳”，认真贯彻落实加强对中小微企业、困难企业的财税政策帮扶力度，落实扶工专项经费，支持构建具有强劲竞争力的现代产业体系，加快产业转型升级。 （二）坚持提升质量，做好组织收入工作。密切关注宏观政策走向和经济发展态势，科学预测收入增长趋势，增强组织收入的前瞻性和主动性。一要完善税收征管体系。健全“亩产论英雄”、风险管理等征管机制，全面构建分级分类的综合评价税收指标体系；同时强化重点税源监控，健全“查管互动”工作机制，促进税收平稳可持续增长。二要加强税收优惠政策管理。依法减免各类税费，做好企业享受研发费税前加计扣除和高新技术税收优惠专项检查后续工作，确保税收优惠政策有效落实。三要强化政府非税收入征收管理。依托政府非税收入征管信息系统，规范土地出让金收缴管理，做到应收尽收。加强财政票据管理，以票管费、以票促缴，防止政府非税收入流失。 |
|