2019年8月6日在平阳县第十六届人大常委会第二十一次会议上

平阳县财政局局长 陈先夏

主任、副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告平阳县2018年县级财政决算情况，请予审议。

一、2018年财政预算收支决算情况

2018年，我们在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，认真贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神，严格执行县人大十六届二次会议通过的各项决议，主动作为，克难攻坚，积极探索破解财源匮乏、收支矛盾、债务风险和财税体制改革等诸多难题，扎实做好生财、聚财、用财等各项工作，有力支持我县打造“三区两中心”、建设温州大都市区南部副中心。全年全县财政运行和预算执行情况良好。

（一）2018年一般公共预算收支执行情况

1.全县一般公共预算收支执行情况。2018年全县一般公共预算收入327800万元，同比增长10.02%，完成年初预算101.87%，其中：国税部门征收134933万元，同比增长11.80%，地税部门征收138114万元，同比增长10.20%，财政部门征收54753万元，同比增长5.46%。

按现行财政体制计算，全县一般公共财政预算收入327800万元，加上转移性收入538501万元（其中：中央税收返还收入30362万元、上年结转48132万元、上级转移支付收入308727万元、调入资金33272万元、调入预算稳定调节基金8680万元、地方政府一般债务转贷收入41500万元、一次性罚没收入67828万元），收入合计866301万元。

2018年全县一般公共预算支出715866万元，增长18.75%,完成年度总支出预算93.87%，加上转移性支出150435万元（其中：体制上解支出85711万元、结转下年支出46735万元、地方政府一般债务还本支出11500万元、补充预算稳定调节基金6187万元、援助其他地区支出302万元），支出合计866301万元。

收支相抵，全县一般公共预算收支平衡。

2.县本级一般公共预算收支执行情况。2018年县本级一般公共预算收入327800万元，同比增长10.02%，完成年初预算101.87%。

按现行财政体制计算，县本级一般公共财政预算收入327800万元，加上转移性收入488394万元（其中：中央税收返还收入30362万元、上年结转48132万元、上级转移支付收入308727万元、调入资金33272万元、调入预算稳定调节基金8680万元、地方政府一般债务转贷收入41500万元、一次性罚没收入67828万元、体制补助支出-50107万元），收入合计816194万元。

2018年县本级一般公共预算支出665759万元，增长20.10%，完成年度总支出预算93.44%，加上转移性支出150435万元（其中：体制上解支出85711万元、结转下年支出46735万元、地方政府一般债务还本支出11500万元、补充预算稳定调节基金6187万元、援助其他地区支出302万元），2018年支出合计816194万元。

收支相抵，县本级一般公共预算收支平衡。

（二）2018年全县政府性基金收支执行情况

2018年全县政府性基金收入591372万元，增长45.66% ,完成预算93.26% ,其中国有土地出让金收入545215万元，增长64.77%，完成预算107.86%。加上转移性收入119417万元（其中：上年结余39041万元、上级转移支付收入20342万元、政府性基金预算调入资金34万元、地方政府专项债务转贷收入60000万元），收入合计710789万元。

2018年全县政府性基金支出644627万元，增长64.00%，完成预算123.11% ,其中国有土地出让金支出613571万元，完成预算140.49%，增长74.00%。加上转移性支出66162万元（其中：调出资金28411万元、年终结余37751万元），支出合计710789万元。

收支相抵，全县政府性基金收支平衡。

（三）2018年社会保险基金收支决算情况。

2018年社会保险基金收入456528万元，社会保险基金支出426048万元，2018年县社保基金当年收支结余30480万元，上年结余411031万元,滚存结余441511万元，结转下年使用。

（四）2018年国有资本经营收支决算情况。

2018年国有资本经营收入527万元，增长28.22%，完成预算的101.54%，收入合计527万元。国有资本经营支出434万元，增长13.61%，完成预算的100%，加调出资金93万元，支出合计527万元。

收支相抵，全县国有资本经营预算收支平衡。

（五）地方政府债务情况。

经省政府批准，省财政厅核定我县2018年地方政府债务限额为556000万元,其中:一般债务420300万元,专项债务135700万元；核定我县2018年新增政府债券限额101500万元，其中：一般债券30000万元，棚户区改造专项债券60000万元、债券置换11500万元。2018年全年还本付息支出12350万元。

2018年新增债券资金要求依法用于公益性资本支出，优先用于保障在建公益性项目后续融资，不得用于经常性支出和各类中央明令禁止的项目支出，其中棚户区改造专项债券资金按照财政部、住房城乡建设部印发的《试点发行地方政府棚户区改造专项债券管理办法》需由财政部门纳入政府性基金预算管理，并由本级棚改主管部门专项用于棚户区改造，严禁用于棚户区改造以外的项目，任何单位和个人不得截留、挤占和挪用，不得用于经常性支出。

结合目前我县重点项目建设的资金需求情况，2018年新增地方政府债券9亿元安排如下：1、一般债券3亿元，分别为228国道平阳榆垟至鳌江段公路工程0.85亿元、小城镇环境综合整治工程0.15亿元、平阳县第二人民医院迁建工程1亿元、平阳县中医院迁扩建工程1亿元。2、棚户区改造专项债券6亿元，分别为平阳县昆阳镇棚户区（城中村）改造项目4亿元、平阳县鳌江镇2017年度棚户区（城中村）改造项目2亿元。

（六）财政预算绩效工作情况。

1、稳步推进部门项目自评

全面开展部门项目支出资金自评，做到绩效自评全覆盖。2018年度涉及项目722个，资金243411万元，绩效抽评复核93个项目，涉及资金78013万元，其中评价结果等次为“好”的3个，“较好”的45个，“一般”的42个，“差”的2个，无评分的1个。 

2、着力推进重点绩效评价

布置组织开展重点绩效评价工作，着重选择群众关注度高的民生项目和政策开展绩效评价和整体评价。对2018年度的项目进展共实施10个重点及整体评价，涉及资金16256万元，其中评价结果等次为“好”的1个，“良好”的7个，“一般”的2个。

3、加强绩效评价结果应用管理

组织预算单位自行对当年执行项目开展绩效监控，明确监控主体责任，对存在风险项目要求单位填写整改建议并及时进行预算调整。建立项目资金使用情况报告制度，体现评价结果在下一年度部门预算安排中的激励与约束机制。

（七）财政扶贫资金使用情况

2018年我县财政专项扶贫资金共支出1075.69万元。其中县本级支出450万元，市级106.6万元，省级456.09万元，中央63万元；主要用于光伏小康工程、低收入农户大病医疗再保险、安居圆梦、挂钩帮扶等项目。

二、2018年预算执行及财政工作主要情况

从决算情况分析，2018年全县和县本级财政决算情况和财政工作情况具体涉及以下几个方面：

（一）抓收入促平衡，推动财政运行稳起来。

以组织收入工作为中心，紧紧围绕全年收入预期目标，依法强化征管措施，确保财政收入稳定增长。配合完成税务机构改革，做到事合、人合、力合、心合，顺利实现税收征管主体统一。不断完善财政税务协作机制，定期召开联合预测分析会议，制定收入预案，凝聚财税征管合力，税收收入占一般公共预算收入84.43%，略高于上年。奋力向上争取资金，加强政策研究，把握国家和省级资金投向，会同主管部门加大申报项目指导，全年争取新增债券10.15亿元，争取到国家和省市各类补助和转移支付资金27.05亿元, 有效缓解财政收支平衡压力和政府偿债压力,为我县社会民生保障、乡村振兴、棚户区改造等重大项目提供有力资金支持。

（二）优政策育财源，推动发展后劲足起来。

扎实推动“工业强县”系列配套政策落地生效，全年支出工业强县奖补2.75亿元，增长51.10%，加快推进“四换三名”，促进“两化融合”发展。制订《回归引进项目乡镇财政奖励办法》，兑现总部经济税收奖励专项项目12个，奖补2608万元，加速培育总部经济发展壮大。积极落实政府性基金、行政事业性收费的清费减负政策，实行目录清单的动态管理，全年减免金额达5000万元。参与组建总规模达1亿元的企业上市风险共担基金，有序引导我县企业上市。

（三）大投入强保障，推动民生事业好起来。

坚持保基本、兜底线，财政支出继续大幅度向民生和社会事业倾斜，全年一般公共预算民生支出54.85亿元，增长19.21%，占一般公共预算支出比重76.62%。争取省级扶持村级集体经济发展试点，总投资5937万元，惠及8个乡镇15个村，为全省村级集体经济创新发展改革提供经验和示范。落实各项惠农富农强农政策，整合涉农资金8900万元，统筹支持粮食功能区建设、标田提升、畜牧业发展等。推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，实现228国道平阳榆垟至鳌江段公路工程等10个PPP项目入选财政部管理库，投资金额达71.50亿元。积极构建集中财力办大事财政政策体系，全力推进南湖分洪工程、小城镇综合整治、美丽乡村等重点项目建设。

（四）深改革激活力，推动财政体制顺起来。

纵深推进“最多跑一次”改革，依托政采云平台，创新政府采购模式，简化政府采购流程，实现政府采购数据多跑路、服务对象少跑腿。推进公共支付平台线上线下一体化建设，积极拓展电子缴款项目，目前电子缴款单位48家，累计缴款40.3亿元、超80万笔。深入开展“上门服务至少一次”活动，累计服务部门118次，服务企业206次，现场服务预算部门93个、单位覆盖率为94%,赢得全县各部门单位的点赞。深化预算绩效管理改革，推进项目指标框架体系构建，完善部门预算绩效目标集中审核机制，做到“有预算安排，有绩效指标”。

（五）重规范补短板，推动财政监管严起来。

构建财政性资金监管体系，研究出台《关于进一步规范全县财务管理工作的补充通知》等文件，健全财政性资金运行制度。首次全面实施绩效全过程管理，实现县级预算单位绩效自评全覆盖、项目全覆盖，复核评价项目55个，对农村生活垃圾集中处理等4个项目开展绩效重点评价，对县民宗局开展整体绩效评价，落实评价结果运用。成立“清廉春节·安全财政”专项检查小组，以资金的安全管理为重点，完成157个单位自查以及16个单位的全面重点检查，并督促整改。建立国库动态监控分析报告制度、完善动态监控内控管理，有效防范财政资金支付风险。积极参与政府投资项目审核，从严把控项目资金需求，全年核减金额3.29亿元。推进公款竞争性存放，竞存资金12.8亿元，有效防止利益冲突和利益输送，提高财政资金效益。积极推进融资平台公司市场化运作改革，构建“1+N集团”模式框架，组建N家属性分置的集团公司，增强国有企业综合实力。硬化预算约束，筹措安排化债资金，避免“处置风险的风险”。牢固树立“过紧日子”思想，严控一般性支出，压缩行政成本，加大资金统筹力度。

主任、副主任、各位委员，2018年全县财政工作取得的成绩来之不易，尤其是在错综复杂的经济形势下，我县公共财政预算收支均达到了历史新高，财政总收入和一般公共预算收入实现了两位数双增长，更显可贵。这些成绩的取得，离不开县委的正确领导，离不开县人大、县政协的监督指导，离不开各乡镇、各部门的密切配合。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政工作中还存在一些问题和挑战：一是财政收入增长基础的不稳固与大事要事支出不断增加带来的收支平衡挑战；二是内控制度牢笼扎得不够紧密与“花钱必问效，无效必问责”的机制尚未真正建立带来的资金管理挑战；三是打好防范化解重大风险攻坚战与依法依规拓展资金多元化渠道带来的理财能力挑战；四是国有企业与改革的顶层设计和现代化企业运作存在差距带来的补齐短板挑战。今后，我们将高度重视这些问题与挑战，通过深化改革、完善制度、严格管理等一系列扎实有效的举措逐步加以解决。

各位领导，2019年是贯彻党的十九大精神的关键之年，是新中国成立70周年，是省一大召开80周年，也是我县财政收支运行面临巨大挑战的一年。我们将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真履行财政职责，锐意进取，开拓创新，确保圆满完成全年财政预算任务，为加快打造“三区两中心”、建设温州市大都市区南部副中心而努力奋斗！

2018年政府决算公开报表.xls2018年平阳县地方政府债务决算表.xls.xls