2023年11月29日在平阳县第十七届人大常委会第十三次会议上平阳县财政局局长 周胜苏

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向县人大常委会报告《平阳县2023年度财政收支预算调整方案（草案）》，请予审议。

一、一般公共预算收支调整

2023年1-10月，全县实现一般公共预算收入37.15亿元，完成年初预算的88.45%，同比增长10.52%，其中：税务部门征收29.54亿元，同比增长18.61%；财政部门征收7.61亿元，同比下降12.65%。全县实现一般公共预算支出78.01亿元，完成年初预算的77.43%，同比增长13.31%。

根据1-10月一般公共预算收支执行情况分析，2023年全县一般公共预算当年收支调整如下：

（一）收入预算。

拟调增一般公共预算收入合计11.01亿元。其中：

1.调减一般公共预算收入2亿元，全年一般公共预算收入调整至40亿元，预计同比增长8.87%。

2.调增上级转移支付收入3.8亿元。

3.调增政府性基金调入6.07亿元。

4.调增预算稳定调节基金调入1.13亿元。

5.调增国有资本经营预算调入131万元。

6.调增上年结转收入1亿元。

7.调增一般债券转贷收入1亿元。

调整后，一般公共预算收入合计123.98亿元。

（二）支出预算。

拟调增一般公共预算支出11.01亿元。其中：

1.一般公共服务支出调增1209万元，其中调增年终结算预留3000万元，调增平阳县塔头粮库拆建项目（一般债）500万元；调减考绩奖预留1500万元，调减招商引资工作专项235万元，其他零星项目调减556万元。

2.公共安全支出调减436万元，其中调减公安局省转移支付装备经费220万元，调减涉案财物管理中心平阳县分中心100万元，其他零星项目调减116万元。

3.教育支出调减5793万元，其中调减教师奖激励资金2725万元，调减民办义务教育购买学位(服务)经费1222万元，调减义务段免住宿补助经费413万元，调减中小学教科书补助352万元，调减教师专业发展培训经费202万元，调减缺编临时代课教师经费180万元，调减教育装备、信息化建设经费168万元，调减农村学校教师生活补助159万元，调减薄弱学校公用经费155万元，其他零星项目调减217万元。

4.科学技术支出调减3671万元，其中调减企业研发后补助2853万元，调减平阳智能制造研究院建设经费369万元，调减平阳县产业创新服务综合体建设经费143万元，调减浙江理工大学平阳研究院建设经费102万元，其他零星项目调减204万元。

5.文化旅游体育与传媒支出调减277万元，其中调减文物保护平安工程专项经费128万元，其他零星项目调减149万元。

6.社会保障和就业支出调减1.02亿元，其中调增乡镇劳动就业管理所人员分流安置专项经费100万元；调减城乡居民养老保险财政补贴7000万元，调减优抚对象抚恤补助金1100万元，调减困难残疾人生活补贴571万元，调减平阳县光荣院(军休站)建设项目266万元，调减重度残疾人护理补贴265万元，调减退役士兵安置经费240万元，调减高龄津贴200万元，调减临时救助200万元，调减困境儿童、孤儿保障经费191万元，调减应征入伍大学生一次性奖励金117万元，其他零星项目调减192万元。

7.卫生健康支出调增1651万元，其中调增社会医疗救助1000万元，调增城乡居民医疗财政补助900万元；调减优抚对象医疗补助200万元，其他零星项目调减49万元。

8.节能环保支出调减520万元，其中调减生态保护恢复资金418万元，调减自动站运行管理专项经费85万元，调减省级生态环境保护专项资金17万元。

9.城乡社区事务支出调减6021万元，其中调减乡镇体制结算(一般公共预算)6000万元，其他零星项目调减21万元。

10.农林水支出调增2530万元，其中调增平阳县南湖分洪工程（一般债）5000万元；调减森林生态效益补助资金700万元，调减湿地生态保护经费691万元，调减省级特色强镇项目经费500万元，调减财政衔接推进乡村振兴补助专项200万元，调减种粮补贴200万元，其他零星项目调减179万元。

11.交通运输支出调增4394万元，其中调增104国道瑞安仙降至平阳萧江段改建工程（平阳段）（一般债）4500万元；其他零星项目调减106万元。

12.资源勘探工业信息等支出调减115万元，其中调减省中小企业发展专项资金100万元，调减中小企业转型15万元。

13.商业服务业等支出调减100万元，其中调减化肥应急储备政策补助50万元，调减省供销社财政扶持专项50万元。

14.自然资源海洋气象等支出调减2900万元，其中调减上缴省级耕地开垦资金2900万元。

15.住房保障支出调减38万元，其中调减政策性农村住房保险省级补助26万元，调减农村困难家庭危房改造补助12万元。

16.粮油物资储备支出调减5万元，其中调减粮食系统特困企业、困难职工春节补助5万元。

17.灾害防治及应急管理支出调减2万元，其中调减应急救援力量意外伤害保险2万元。

18.预备费调减9400万元。

19.转移性支出调增12.98亿元，其中调增跨省域补充耕地资金专项上解10.55亿元，调增城乡建设用地增减挂钩节余指标跨省调剂资金1.5亿元，调增耕地占补平衡指标9500万元；调减双对口经费180万元。

20.结转下年支出调增1亿元。

以上项目调整后，一般公共预算支出合计123.98亿元。一般公共预算收支平衡。

二、政府性基金预算收支调整

2023年1-10月，全县政府性基金预算收入53.29亿元，完成年初预算的64.20%，同比增长28.11%，其中土地出让收入9.36亿元，完成年初预算的15.60%，同比下降65.26%。全县政府性基金支出53.99亿元，完成年初预算的74.73%，同比下降25.79%，其中土地出让金支出12.54亿元，同比下降52.17%。

根据1-10月政府性基金预算收支执行情况分析，2023年政府性基金当年收支调整如下：

（一）收入预算。拟调增政府性基金收入8.08亿元，其中：调减国有土地使用权出让金收入45.7亿元，调增其他政府性基金收入44.7亿元，调增专项债券收入7.76亿元，调增地方性政府性基金调入1.36亿元，调减上年结余收入316万元，调整后政府性基金收入合计105.75亿元。

（二）支出预算。拟调增政府性基金支出8.08亿元，其中：调增新增专项债支出7.76亿元，调增暂付款清理1.8亿元，调增水利发展投资公司注册资本金2000万元，调增国政土地开发公司注册资本金1亿元，调增总部企业奖励6000万元，调增污水处理费5000万元，调增非免疫规划疫苗4500万元，调增新城小学、机关幼儿园新城园区租金3278万元，调增购房补助1300万元，调增外贸新业态发展专项资金1000万元，调增公安局办案经费700万元，调增农业土地开发527万元，调增服务业创新发展专项资金408万元，调增市监局办案经费451万元，调增交警队运转业务费370万元，调增农村公路灾毁应急抢险经费360万元，调增一事一议项目和财政奖补支持打造共富村试点项目352万元，调增城乡房屋安全管理工作经费340万元，调增融媒体中心其他业务费300万元，调增平阳县入河排污口排查项目269万元，调增食品安全工作经费260万元，调增新公共文化服务专项经费250万元，调增基层执法中队规范化建设经费240万元，调增全县公房经费265万元，调增世界平阳人大会活动经费145万元，调增世界平阳人家园建设经费191万元，调增文化礼堂专项资金200万元，调增战略性新兴产业培育壮大奖励150万元，调增地质灾害专项200万元，调增“平阳五个鲜”等特色产业和品牌建设140万元，调增广电民生项目专项资金127万元，调增应急局办案经费120万元，调增电动汽车充电桩检定装置购置110万元，调增县防汛指挥部日常工作经费110万元，调增高压双回路配电系统改造专项经费108万元，调增反诈工作经费100万元，调增县府大院4号楼相关设备购置经费100万元，其他零星项目调增1538万元；调减土地征用及拆迁补偿成本(化债)4.8亿元，调减国有土地出让金收入计提资金2.5亿元，调减疫情防治及政策兑现专项1.5亿元，调减应提各项基金规费税费1.15亿元，调减产业发展扶持资金专项3615万元，调减被征地农民保障金2016万元，调减国企改制专项1500万元，调减欠薪周转金1000万元，调减人才发展专项经费654万元，调减企业“机器换人”技术改造项目财政专项资金641万元，调减离休、残军医疗基金576万元，调减引进培育高层次医疗卫生人才奖励补助505万元，调减废弃矿山治理500万元，调减未来乡村建设443万元，调减专职社区工作者工资及培训400万元，调减温州气象防灾减灾示范区建设339万元，调减飞地抱团项目300万元，调减餐厨垃圾处置费(PPP项目)300万元，调减平阳县农村生活污水治理300万元，调减农田建设290万元，调减发展村集体经济项目250万元，调减平阳县农村生活污水治理工程240万元，调减鳌江流域水利工程管理中心管护资金237万元，调减平阳县政策性融资担保财政扶持资金补助235万元，调减职工医疗保险财政补贴220万元，调减数字化改革专项217万元，调减行政执法用车租金201万元，调减创建全国文明城市专项200万元，调减平阳县塑编塑包行业轻量级数字化改造200万元，调减“两化融合”专项188万元，调减科技强农产业研究院共建项目175万元，调减质量强县专项经费166万元，调减事业单位引进人才发展基金162万元，调减科技强农产业研究院共建140万元，调减平阳县既有住宅加装电梯财政资金补助120万元，调减耕地质量调查与提升项目118万元，调减武警中队场所改造建设等经费100万元，调减动物防检疫及无害化处理专项100万元，其他零星项目调减510万元；调增调出资金6.07亿元，调减年终结转316万元。

以上项目调整后，政府性基金支出合计105.75亿元。政府性基金收支平衡。

三、第二批新增地方政府债务预算调整

（一）2023年地方政府债务限额。

经省政府批准，省财政厅于2023年1月28日下达《浙江省财政厅关于提前下达2023年部分新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2023〕1号），新增我县债务额度12.99亿元，其中新增专项债务额度10.99亿元，新增一般债务额度2亿元。于2023年6月7日下达《浙江省财政厅关于再次下达2023年部分新增地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2023〕8号），新增我县债务额度8.23亿元，其中新增专项债务额度7.23亿元，新增一般债务额度1亿元。于2023年8月24日下达《浙江省财政厅关于下达预留2023年新增地方政府专项债券额度并调整部分专项债券额度的通知》（浙财债〔2023〕16号），新增专项债务额度0.53亿元。三次下达之后，合计新增我县债务额度21.75亿元，其中新增专项债务额度18.75亿元，新增一般债务额度3亿元。

（二）新增债券资金安排。

根据省财政厅发行计划，2023年1-6月我县累计发行专项债券8.85亿元，一般债券2亿元，前期已向人大常委会报告，并已获批。2023年7-9月我县累计发行专项债券9.9亿元，一般债券1亿元，结合我县重点建设项目工程进度、资金缺口和轻重缓急等情况，具体项目安排如下：

2023年第二批新增债券发行分配表

单位：万元

（三）债券资金调剂使用安排。

经省政府批准，省财政厅于2023年10月24日下达《浙江省财政厅关于同意地方政府专项债券资金调剂使用的批复》（浙财债〔2023〕19号），同意我县专项债券资金调剂使用方案。具体调整方案如下：

2022年我县发行新增专项债券35.75亿元，因项目实施条件变化、工程进度等原因，导致5个项目债券资金无法及时使用完毕，涉及资金6.4亿元，具体项目为平阳智能装备制造省级高新区配套工程项目3.1亿元，平阳县妇幼保健院及公共卫生大楼建设项目8800万元，平阳县浙南红都乡村振兴建设项目2.25亿元，平阳县各乡镇公益性节地生态综合墓园建设项目1000万元，平阳县医养康养联合体项目700万元。经研究，未使用完毕的6.4亿元资金调整至2023年度符合条件专项债券项目，其中浙江平阳经济开发区配套设施项目一期3.98亿元，平阳县职教教育建设项目1.5亿元，平阳县第二职业学校迁建工程8500万元，平阳县中医院迁扩建工程700万元。

2023年我县发行新增专项债券18.75亿元，再加上调剂的2022年新增债券资金6.4亿元，合计25.15亿元。在保障专项债券项目正常建设的情况下，经研究，调剂10亿元用于符合条件的存量政府投资项目，具体项目为浙江平阳经济开发区配套设施项目一期调出4.53亿元，平阳县职教教育建设项目调出2亿元，平阳县第二职业学校迁建工程调出1.35亿元，平阳县中医院迁扩建工程调出3200万元，中国塑编生产基地配套基础设施项目工程调出2000万元，平阳县公办幼儿园建设项目（二期）1000万元，平阳县智能制造产业园区及配套道路工程调出7000万元，平阳县昆阳镇智慧产业园区配套设施综合提升工程调出5000万元，苏步青故里文旅设施提升工程调出3000万元。需2023年新增专项债券资金调剂的存量政府投资项目具体为平阳县人民医院异地扩建工程项目1.5亿元，平阳县鳌江镇2016年度城镇棚户区（城中村）改造项目4.4亿元，平阳县昆阳镇2017年度棚户区（城中村）改造项目（一期）4.1亿元。

以上调整方案，请予审议。

财政收支预算调整方案.pdf