一、上半年全县财政预算收支执行情况

今年以来,县财政部门紧紧围绕县委县政府决策部署,以三个“一号工程”为牵引，科学生财、创新聚财、精明理财、高效用财、勤廉管财，全力服务保障我县经济社会高质量发展，为奋力谱写“两个先行”平阳篇章贡献财政力量。

（一）一般公共预算执行情况。

（1）收入执行情况。

上半年，全县实现一般公共预算收入25.58亿元，完成预算60.9%，增长30.47%。其中：税收收入19.74亿元，完成预算58.76%，增长35.29%；非税收入5.84亿元，完成预算69.48%，增长16.45%。

一般公共预算收入执行情况：

1.税收收入19.74亿元，完成预算58.76%，增长35.29%。主要项目完成情况：增值税（县级预算收入部分）10.75亿元，完成预算61.85%，增长126.06%；企业所得税（县级预算收入部分）2.30亿元，完成预算68.12%，增长17.21%；个人所得税（县级预算收入部分）9593万元，完成预算27.41%，下降51.27%；城建税9710万元，完成预算55.49%，增长25.16%；耕地占用税1332万元，完成预算15.67%，增长395.17%；契税1.62亿元，完成预算68.37%，增长8.2%；其他收入3.007亿元，完成预算68.81%，下降16.65%。

2.非税收入5.84亿元，完成预算69.48%，增长16.45%。主要项目完成情况：专项收入1.08亿元，完成预算59.96%，增长32.34%；行政性收费收入2910万元，完成预算17.75%，下降80.18%；罚没收入6735万元，完成预算43.17%，下降46.39%；国有资产（资源）有偿使用费收入3.68亿元，完成预算151.43%，增长208.45%；其他收入1124万元，完成预算11.59%，下降59.61%。

（2）支出执行情况。

上半年全县一般公共预算支出49.94亿元，完成预算49.57%，增长9.22%。

一般公共预算支出执行情况：

一般公共服务支出5.34亿元，完成预算40.06%，下降13.34%；国防支出636万元，完成预算70.2%，增长367.65%；公共安全支出2.58亿元，完成预算64.76%，增长1.72%；教育支出12.21亿元，完成预算57.92%，增长13.04%；科学技术支出8404万元，完成预算43.92%，增长43.19%；文化旅游体育与传媒支出7620万元，完成预算53.14%，下降2.3%；社会保障和就业支出9.57亿元，完成预算54.93%，增长20.02%；卫生健康支出5.70亿元，完成预算61.3%，下降3.49%；节能环保支出8802万元，完成预算36.84%，增长41.47%；城乡社区事务支出1.64亿元，完成预算43.65%，增长10.26%；农林水事务支出6.23亿元，完成预算56.07%，增长72.01%；交通运输支出8954万元，完成预算34.24%，下降39.50%；资源勘探信息等支出1154万元，完成预算35.82%，下降68.30%；商业服务业等支出993万元，完成预算46.29%，下降15.49%；金融支出1123万元，完成预算99.82%，增长100%；自然资源海洋气象等支出7540万元，完成预算36.60%，下降0.57%；住房保障支出9517万元，完成预算48.11%，增长3274.82%；粮油物资储备支出115万元，完成预算65.71%，下降90.72%；灾害防治及应急管理支出2168万元，完成预算54.57%，下降28.78%；其他支出431万元，完成预算0.97%，下降96.5%；债务付息支出9231万元，完成预算49.94%，增长12.14%。

（二）政府性基金预算执行情况。

上半年政府性基金收入28.72亿元，完成预算34.60%，增长41.15%，其中：土地出让金（含国有土地收益金）完成3.53亿元，完成预算5.89%，下降74.79%。

上半年政府性基金支出22.93亿元，完成预算31.74%，下降49.69%。

（三）社保基金预算执行情况。

上半年全县社保基金收入27.3亿元，同比增长25.2%，完成预算的58.0%。全县社保基金支出28.3亿元，同比增长81.4%，完成预算的69.4%。

（四）地方政府债务情况。

经省政府同意，省财政厅核定我县2023年地方政府债务限额为175.19亿元（一般债务限额57.39亿元，专项债务限额117.8亿元）,新增地方政府债务限额 21.22亿元，其中新增一般债务限额3亿元，专项债务限额18.22亿元。

上半年新增政府债券10.85亿元，其中：一般债券2亿元，分别为228国道至昆鳌大道连接线工程700万元，平阳县垃圾填埋场工程郑家内村安置地市政配套工程500万元, 鳌江南港流域江西垟平原排涝工程（二期）1000万元，平阳县2021年高标准农田建设项目5200万元，104国道瑞安仙降至平阳萧江段改建工程（平阳段）1200万元，平阳教育基础设施建设投资项目1亿元，杭深高铁鳌江站增加站房面积工程200万元，平阳县鳌江干流治理水头段防洪工程1200万元；专项债券8.85亿元，分别为平阳县各乡镇公益性节地生态综合墓园建设项目1500万元，平阳滨江工业园区基础设施配套项目5000万元, 平阳县公办幼儿园建设项目（二期）3000万元, 平阳县公办幼儿园建设项目（三期）5000万元，浙江平阳经济开发区配套设施项目一期5亿元，平阳县昆阳镇老旧小区更新改造项目5000万元，平阳县昆阳智慧产业园电力设施工程9000万元，平阳县中医院迁扩建工程1亿元。

上半年我县债务余额为164.81亿元，其中一般债券余额56.39亿元，专项债券余额108.42亿元。2023年应还债务本金0元，应付利息2.40亿元。

二、上半年重点工作举措

（一）聚焦科学生财，助企服务精准有力。大力培育优质税源，持续优化营商环境，生好产业提升、项目引育、科技创新之财。将政府引导与市场化运作有机结合，谋划设立20亿元的产业发展引导基金，助力产业转型升级。坚持“能快则快、应享尽享”原则，真金白银兑现惠企支出3.33亿元，推动一揽子助企政策落地见效。优化政府采购环境，全县政府采购规模7.31亿元，中小企业占比达98.6%；提高价格评审优惠幅度，小微企业报价按10%-20%给予扣除，履约保证金由10%降至1%。上线政府采购远程异地评标系统，启用会议培训、车辆维修、物业等项目框架协议。

（二）聚焦创新聚财，组织收入积极有为。面对财政收支紧平衡的严峻挑战，切实扛起抓收入的主体责任，全力以赴争资源、保平衡、稳增长。1-6月全县一般公共预算收入25.58亿元，同比增长30.5%。向上争取资金要素34.11亿元，其中争取省财力性专项补助3.1亿元，较去年增长17.0%。获批地方政府债券额度21.22亿元，其中新增专项债额度18.22亿元。通过竞争性评比，获2023-2025年绿色转化省财政专项激励三年3亿元。制定出台《部门向上争取项目资金激励办法》，激励各部门加大条线对接力度，争取更多转移支付助推各项事业发展。

（三）聚焦精明理财，财政治理协同有序。按支付一套账、核算多套账的模式推进乡镇国库集中支付改革，水头试点各项目业务测试全部通过，待条件成熟后向全县推开。及时开展防疫资产处置工作，累计清点防疫资产3.68亿元，划拨核酸小屋、摆渡车及电脑等各类办公用品400余件，避免资产流失浪费。强化库款风险预警，科学统筹重要节点库款调度工作，“三保”支出足额保障。妥善解决基建户、往来款等历史遗留问题，逐一摸底存量基建户二级户，分门别类、逐步整改，共清理基建户78个、收回往来款2.46亿元。重塑项目投融资决策机制，组建投融资评审中心，为规范投融资业务打好基础。强化政府投资项目审核，完成投资估算、结算备案审核319个，节约政府投资金额6.29亿元。

（四）聚焦高效用财，民生保障合理有度。上半年民生支出41.36亿元、同比提升20.4%，占一般公共预算支出比重82.8%，为教育、医疗、社会保障等领域民生实事提供坚强支撑。支持教育事业12.21亿元，助力推进教育综合改革，着力构建高质量教育体系，打响“学在平阳”品牌。在医院设备购置、重点学科发展等方面强化保障，投入5.7亿元支持医疗健康事业，支持基本公共卫生服务、基层卫生人才定向培养、山海协作提升工程等，推动县域医疗卫生服务能力高质量发展。落实一揽子养老待遇调整政策，提高企业职工养老保险、城乡居保等发放标准，补齐养老短板。

（五）聚焦勤廉管财，监督履责破题有招。立足财政主责主业，将清廉建设抓在经常、融入日常，努力打造“政治清明、经济清净、文化清正”的清廉机关。严格履行全面从严治党主体责任，及时召开全面从严治党专题研究会和工作推进会，完善考核办法，明确工作要点、组织领导与责任分工，将清廉建设向每个党员、每名干部覆盖。严格落实岗位廉政风险排查制度，常态化排查风险、措施、责任“三张清单”，狠抓执纪监督。围绕“财会监督年”活动，开展财经纪律专项整治、乡镇内控和财务检查等系列工作，构建多跨协同的大监督格局。加强“两直”资金动态监控，规范公款竞争性存放，推行预决算公开，打造“阳光财政”。

三、2023年下半年重点工作安排

下半年，我们将认真落实县人大和审计部门对财政工作的意见建议，继续发挥财政引领、保障和撬动作用，积极谋划增收路径、优化分配结构、守住风险底线，努力在应对复杂局面中找准坐标系、彰显新作为。

（一）量质齐升抓收入，打好增收的“铁算盘”。做好组织收入牵头、预判和谋划工作，推动财政收入实现量的合理增长和质的有效提升。强化财政稳增专班作用，压实各单位增收责任，做好税收征管、招商引资等各项工作，排摸梳理非税收入潜在增量，凝聚财源增收最大合力，确保全年一般公共预算收入突破42亿元。与资规局等部门建立数据共享机制，常态化现场督导乡镇土地政策处理，力促商住用地出让。统筹盘活国有资源，加快水库清淤工程砂石料收益权、顺溪水库资产评估等进程，进一步做大国企资产。

（二）提能升级优管理，做好精明的“大管家”。高效承接省“8+4”政策体系等系列举措，主动作为，靠前服务，以财政政策的“实”和“效”推动经济的“稳”和“进”。出台产业政策奖补资金兑现管理办法，实行奖补资金总量控制。加快高新企业、技改项目现场审查，提高兑现审批效率，推动政策惠企直达快享。跟踪督促产业基金运作执行情况，加快投资项目落地。严格落实党政机关过紧日子负面清单，从严控制一般性支出，非刚性、非重点支出压减5%以上。上线虚拟公物仓，探索行政事业单位资产集中共享和调剂使用新路径。落实支出进度通报预警机制，力争直达资金、专项债在规定节点前使用完毕，释放财政资金拉动效应。

（三）闭环管理守底线，当好风险的“拆弹人”。增强忧患意识，坚持底线思维，统筹发展和安全，全力防范财政风险隐患。抓实化解隐性债务风险，高位推动、部门联动，提升化债工作系统性，盘活一切可以动用的资源，拓宽化债资金渠道；密切关注省市政策动态，适时调整化债攻坚方向，提前准备再融资债券申报工作。严控国企负债率，严格执行国企年度投融资计划，避免新增计划外投融资项目。完善投融资绩效考核评分办法，引导国企优化资产结构，打造良性可持续的投融资生态。定期测算库款需求，坚持有保有压，科学安排支付时序，坚决兜牢“保工资、保运转、保基本民生”底线。

主任、各位副主任、各位委员，受土地市场持续低迷等因素影响，今年财政工作深度承压、任务艰巨。敬请县人大及其常委会能一如既往地关心和支持财政事业，监督、指导和帮助财政部门开展工作，争取有关单位和社会各界给予财政部门更多的理解和支持，共同做好下半年各项财政工作，为我县加快打造高质量发展建设共同富裕示范区26县标杆贡献更大财政力量。