各县属国有企业：

为深入贯彻党的十九届四中全会精神，严肃财经纪律，规范国有企业财务管理工作，经研究，决定开展2020年县属国有企业财务管理、安全生产、维稳管理等工作督查，现将有关事项通知如下：

一、督查范围

(一)原则上包括全县县属国有企业及所属全资、控股企业（以下简称县属国有企业）。

（二）重点检查：

1.已经县政府批准实行实体化运营的县属国有企业。

2.纳入县国企财务服务中心监管的县属国有企业。

3.有发生经营行为和资金往来的县属国有企业。

二、督查内容

（一）财务制度落实情况。1.财务制度建立及落实情况；2.财务岗位设置及人员配备情况；3.印签管理情况；4.财务支出审批程序；5.财务岗位监督情况；6.财务人员是否按规定实行回避等制度。

（二）企业资金存放和管理制度建立情况。1.账户开立情况；2.是否存在多头开户；3.是否存在公款私存；4.是否存在公款购买理财产品等情况；5.是否严格执行定期对账制度。

（三）对公账户开设网银和手机银行情况。1.对公账户开设网银和手机银行；2.对公账户开设第三方支付方式情况；3.账户余额是否存在异常情况。

（四）往来款清查情况。1.是否存在不及时清理，形成呆账、死账；2.借款审批流程及还本付息情况。

（五）节日期间财经纪律。1.是否违规发放津补贴、奖金和实物等；2.是否违规用公款接待、旅游、参与高消费娱乐健身活动等；3.是否用公款购买、发放、赠送各种购物卡、代金券、会员卡。

（六）安全生产管理。1、安全生产管理责任落实情况；2、安全管理制度建立和执行情况3、安全风险管控情况4、隐患排查治理情况5、应急管理情况。

（七）维稳管理。1、是否加强宣传教育,引导职工珍惜和谐稳定的环境;2、是否坚持以人为本,切实解决职工的实际困难;3、是否坚持防控结合,化解和处理不稳定问题;4、是否加强队伍建设,提高于部做好维护稳定工作的能力.

（八）其他。是否存在其他违反纪律的情况。

三、督查步骤

（一）重点督查实施阶段。9月1日-9月20日企业进行自查；9月21日-10月31日，由县国资办组织各有关科室人员赴各企业进行重点督查，根据工作需要，检查时间可顺延至11月份。

（二）整改提升阶段。各单位督查结束后，要针对存在的问题立即采取相应的措施积极整改，堵塞资金管理漏洞，确保资金安全，并于督查结束后15个工作日内上报整改情况报告。

四、工作要求

（一）加强领导，提高思想认识。

各国有企业要认真贯彻落实财经纪律、安全生产、维稳等要求，主要负责人要主动落实好第一责任人责任，亲自安排部署，分管负责人和直接责任人，做好本企业及下属子公司的财务纪律、安全生产、维稳等督查活动，严格确保各项纪律要求落到实处。

（二）精心组织，认真自查整改。

各国有企业在自查工作过程中，对本企业财务纪律、安全生产、维稳等工作进行一次全面清理，确保各种数据、台账的真实性、准确性和完整性，做到无遗漏、无死角。各企业应建立健全内部监督制度，并对发现的问题及时纠正整改，并进一步改进和完善内部控制。

（三）严肃纪律，严格责任追究。

凡违反财经法律法规及相关规定、财务管理混乱、出现重大违纪违规问题的，严格按照有关法律法规严肃处理。构成违纪的，由纪检监察部门查处；涉嫌犯罪的，移交司法机关依法追究刑事责任。

平阳县人民政府国有资产监督管理办公室

2020年9月 8日